財務(wù)科(出納)科員安全生產(chǎn)責(zé)任制
第一條 為進(jìn)一步督促財務(wù)科科員落實安全責(zé)任,嚴(yán)格執(zhí)行安全生產(chǎn)責(zé)任制度,依據(jù)國家安全法律、法規(guī),集團(tuán)公司安全工作要求,制定本責(zé)任制。
第二條財務(wù)科科員是財務(wù)科日常出納管理工作的執(zhí)行人,負(fù)責(zé)財務(wù)科材料日常出納工作。
第三條財務(wù)科科員(出納組)切實履行好6項安全工作職責(zé)。
一、按照國家財政法規(guī)、《會計法》、《企業(yè)單位會計制度》的開支標(biāo)準(zhǔn),對原始憑證進(jìn)行審核和監(jiān)督,做到真實、合法、準(zhǔn)確、完整。對于不真實不合法的原始憑證,應(yīng)拒絕接受;對記載不完整或不合要求的原始憑證,應(yīng)予以退回,要求補(bǔ)填或更正;對于違反財務(wù)制度的一切開支,要堅持原則,不予報銷。
二、根據(jù)審核正確的原始憑證編制記帳憑證;記帳憑證的內(nèi)容要填寫完整,同時要按會計科目準(zhǔn)確地進(jìn)行記帳工作;輸出記帳憑證和定期輸出會計帳簿。
三、現(xiàn)金出納員要嚴(yán)格遵守國家法律政策和《現(xiàn)金管理條例》的有關(guān)規(guī)定,做好現(xiàn)金收付工作。
四、做好現(xiàn)金管理工作,保證正常工作的現(xiàn)金需要。按照銀行核定現(xiàn)金庫存限額保留庫存現(xiàn)金,多出部份要及時送存銀行,保證庫存現(xiàn)金安全;對千元以上數(shù)額的現(xiàn)金支付做到事先有準(zhǔn)備。
五、保管好庫存現(xiàn)金?,F(xiàn)金和支票及各種銀行票據(jù)不得放在口袋或攜帶回家;現(xiàn)金和銀行存款的數(shù)額不得對他人泄露;嚴(yán)禁簽發(fā)空白支票和遠(yuǎn)期支票,嚴(yán)禁將現(xiàn)金收入按個人儲蓄方式存入銀行或轉(zhuǎn)借他人;金庫鑰匙要隨身佩帶,不得亂放和轉(zhuǎn)借他人。
六、根據(jù)現(xiàn)金日記帳、銀行存款帳及時與庫存現(xiàn)金、銀行存款對帳單核對,做到日清月結(jié);現(xiàn)金收支和辦理銀行各種票據(jù)要準(zhǔn)確無誤,經(jīng)常對庫存現(xiàn)金進(jìn)行盤點,保證帳實相符;定期(一般按月)打印現(xiàn)金日記帳和銀行存款日記帳。
第四條 財務(wù)科科員責(zé)任清單具體事項,見附表:《財務(wù)科科員(出納組)安全責(zé)任清單》。
第五條 《財務(wù)科科員(出納組)安全責(zé)任清單》考核嚴(yán)格執(zhí)行礦《安全到崗逐級考核制度》。