實(shí)施全面預(yù)算管理成本費(fèi)用大幅降低

廣能訊 “我礦全面預(yù)算管理系統(tǒng)從今年1月1日正式上線以來(lái)，各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)按橫向到邊、縱向到底進(jìn)行層層分解，通過(guò)成本費(fèi)用精細(xì)控制取得了顯著成效。”談起全面預(yù)算管理為企業(yè)扭虧止滑，救亡圖存發(fā)揮的作用，綠水洞煤礦行政負(fù)責(zé)人甚為欣慰。

通過(guò)實(shí)行全面預(yù)算管理，1-11月，該礦噸煤完全成本同比下降28.1%,比上年同期下降130.85元/噸;其它費(fèi)用較上年同期減少1255.36萬(wàn)元。全面預(yù)算管理辦法究竟是如何實(shí)現(xiàn)成本費(fèi)用大幅降低的呢?

嚴(yán)格設(shè)置預(yù)警線，杜絕預(yù)算超標(biāo)。年初，按照“一工程一預(yù)算”、“先預(yù)算、再計(jì)劃、后使用”和“量入為出”原則，該礦對(duì)基層單位負(fù)責(zé)施工的各巷道、工作面，部門負(fù)責(zé)的各項(xiàng)目所需成本、費(fèi)用編制具體的資金預(yù)算表，并依托信息化預(yù)算管理軟件平臺(tái)，實(shí)施過(guò)程監(jiān)控。為了確保各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)不突破，該礦采取“橫向到邊”，“縱向到底”的管理辦法，即對(duì)各項(xiàng)指標(biāo)進(jìn)行細(xì)化,并落實(shí)到各職能部門和單位。對(duì)各基層單位下達(dá)的預(yù)算指標(biāo)均分解落實(shí)到具體的頭面工程項(xiàng)目，全部實(shí)行切塊分割管理，任何單位項(xiàng)目預(yù)算都不得相互擠占。各項(xiàng)目資金預(yù)算使用權(quán)均細(xì)化落實(shí)責(zé)任到連隊(duì)、班組和個(gè)人頭上，實(shí)行與工資考核掛鉤，獎(jiǎng)懲逗硬。通過(guò)預(yù)算考評(píng)做到獎(jiǎng)罰分明，使企業(yè)與職工形成責(zé)、權(quán)、利相統(tǒng)一的責(zé)任共同體，最大限度地調(diào)動(dòng)每個(gè)職工的積極性和創(chuàng)造性，確保預(yù)算不超標(biāo)。

“避峰填谷”，降低電力消耗。“7:00～23:00 是峰平時(shí)段，各單位要合理安排好工作，盡量避免在該時(shí)段運(yùn)行，3:00～7:00 是低谷時(shí)段，要提高設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)率，可降低電費(fèi)……”各單位充分利用“避峰填谷”策略，對(duì)電費(fèi)指標(biāo)強(qiáng)加管控。“礦年度電費(fèi)必須控制在2845.5 萬(wàn)元之內(nèi);年度用水量控制在4.8萬(wàn)立方米之內(nèi);費(fèi)用實(shí)行雙控限額……”各單位根據(jù)自己的實(shí)際情況和礦下達(dá)的預(yù)算指標(biāo)，均制定了本單位詳細(xì)、切實(shí)可行的管理制度，并由礦各專業(yè)預(yù)算領(lǐng)導(dǎo)小組定期進(jìn)行考核。各生產(chǎn)單位為節(jié)約用電，合理使用機(jī)運(yùn)設(shè)備，避免“大馬拉小車”現(xiàn)象，均采取集中生產(chǎn)方式，使設(shè)備滿負(fù)荷運(yùn)行，杜絕設(shè)備空運(yùn)轉(zhuǎn)。“空運(yùn)行超過(guò)30分鐘，30kW以下設(shè)備罰責(zé)任人100元/次;30～100kW以下設(shè)備罰責(zé)任人200元/次;100～200kW 以下設(shè)備罰責(zé)任人300元/次;200kW以上設(shè)備罰責(zé)任人400元/次。”據(jù)機(jī)運(yùn)科負(fù)責(zé)人透露，嚴(yán)格的電力管理考核措施，極大降低了電力消耗。截止11月，該礦噸煤電費(fèi)較上年同期下降27.37%。

嚴(yán)格材料管理，力保減虧止滑。煤炭經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行的不利形勢(shì)，使綠水洞煤礦上下深刻意識(shí)到節(jié)支降耗的重要性，而減少材料消耗則是企業(yè)減虧止滑的重中之重。根據(jù)年初制定的材料預(yù)算標(biāo)指，該礦通過(guò)加強(qiáng)材料追蹤考核，取消材料層級(jí)管理，建立物資材料井口超市等措施有效降低了材料消耗。重點(diǎn)強(qiáng)化井下作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)的材料追蹤考核管理，對(duì)井下出現(xiàn)材料缺失、損壞，處以材料原值的兩倍至五倍賠償并追加處罰，有效杜絕了材料浪費(fèi)。井口物資超市作為該礦強(qiáng)化材料管理的主要手段，有效推進(jìn)了材料管理的正規(guī)化、專業(yè)化、常態(tài)化，促進(jìn)節(jié)支降耗目標(biāo)實(shí)現(xiàn)。井口物資超市24小時(shí)營(yíng)業(yè)，保證基層各單位隨時(shí)能領(lǐng)用材料，切實(shí)解決了以前計(jì)劃物資到礦后由各基層單位領(lǐng)出庫(kù)備用，造成連隊(duì)庫(kù)存量大，資金積壓嚴(yán)重，而遇礦生產(chǎn)急用材料又調(diào)節(jié)難的問(wèn)題。1-11月，通過(guò)對(duì)材料跟蹤管理考核和井口超市運(yùn)行情況來(lái)看，收到了較好效果，噸煤材料費(fèi)用與去年同比下降30.66%。 (陳開(kāi)霞)