陶二礦榮獲邯鄲市“雙優(yōu)雙先”內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位
作者: 柴順利
2011-05-30 06:03
來源: 陶二礦
發(fā)揮審計(jì)免疫功能 保障企業(yè)健康發(fā)展
陶二礦榮獲邯鄲市“雙優(yōu)雙先”內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位
冀中能源邯礦集團(tuán)陶二礦,為保障企業(yè)健康發(fā)展,充分發(fā)揮審計(jì)在企業(yè)預(yù)防、揭露、抵御三大免疫功能作用,取得了令人滿意的效果。去年以來,累計(jì)完成審計(jì)項(xiàng)目260余項(xiàng),堵塞漏洞80多項(xiàng),提出審計(jì)建議100多條,避免經(jīng)濟(jì)損失120多萬元。最近,被評(píng)為邯鄲市“雙優(yōu)雙先”2010年度內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位。2011年5月26日邯礦集團(tuán)審計(jì)部王志強(qiáng)部長(zhǎng)一行四人專程前來道賀送扁。
充分發(fā)揮審計(jì)的“預(yù)防功能”
隨著冀中能源做大做強(qiáng)宏偉藍(lán)圖的制定,各項(xiàng)工作全面鋪開,內(nèi)部審計(jì)作為從采購、生產(chǎn)、到銷售經(jīng)營管理鏈上的一個(gè)控制環(huán),同樣為企業(yè)創(chuàng)造價(jià)值、產(chǎn)生效益,為充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)的“預(yù)防功能”,主動(dòng)及時(shí)地揭露和反映端倪性、苗頭性問題,及時(shí)提醒,發(fā)出警報(bào),促進(jìn)經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展發(fā)揮好預(yù)警作用。陶二礦按照《審計(jì)法》和集團(tuán)公司《2010年審計(jì)工作計(jì)劃》的安排,年初結(jié)合本礦實(shí)際,建立健全了企業(yè)內(nèi)部審計(jì)制度,制定了《陶二礦2010年審計(jì)工作計(jì)劃》,變過去紀(jì)委監(jiān)管為現(xiàn)在礦長(zhǎng)主管,并親自擔(dān)任審計(jì)組長(zhǎng),變過去一人兼職為現(xiàn)在3人專職,成為邯礦集團(tuán)唯一一個(gè)設(shè)立專職審計(jì)部門的生產(chǎn)礦井。并積極開展了不同形式、不同內(nèi)容、不同方法的審計(jì)工作。
為不斷提高審計(jì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì),該礦還采取了外培與內(nèi)培相結(jié)合的方法,對(duì)全礦干部職工進(jìn)行了審計(jì)法律法規(guī)的相關(guān)知識(shí)的灌輸,提高了對(duì)內(nèi)部審計(jì)工作重要性的認(rèn)識(shí),人人自覺養(yǎng)成從細(xì)微處入手,點(diǎn)滴事情抓起的良好氛圍。
充分發(fā)揮審計(jì)的“揭露功能”
審計(jì)的首要職責(zé)是監(jiān)督,查處違法違規(guī)、經(jīng)濟(jì)犯罪、損失浪費(fèi)、損害集體和職工利益等各種不當(dāng)行為和揭示機(jī)制體制障礙、制度缺陷和管理漏洞等。
去年以來,礦重點(diǎn)深入揭示了目前企業(yè)內(nèi)部管理成本過高、收入分配體制不合理、損失浪費(fèi)過多等問題,先后對(duì)11位中層干部進(jìn)行了離任經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),并對(duì)該礦下屬單位企業(yè)公司的財(cái)務(wù)收支情況進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)時(shí)發(fā)現(xiàn),個(gè)別基層單位的領(lǐng)導(dǎo)在安全生產(chǎn)方面是獨(dú)擋一面的指揮家,而在經(jīng)營管理方面卻缺乏足夠的經(jīng)驗(yàn),在工資管理,獎(jiǎng)金發(fā)放、材料管理、活動(dòng)經(jīng)費(fèi)等方面存在著疏漏。面對(duì)著舊日的老上級(jí)、老同事、老領(lǐng)導(dǎo)和絡(luò)繹不絕的說情人,審計(jì)人員犯了難:處理吧,低頭不見抬頭見的,感情上無法交待;可是不處理,于理于法又說不過去,怎么辦?得知這一情況后,擔(dān)任審計(jì)組長(zhǎng)的礦長(zhǎng)丁其全主動(dòng)召集審計(jì)人員進(jìn)行談心,為他們鼓勁,他說:“你們審計(jì)部門的擔(dān)子不輕,我會(huì)全力支持你們的工作,工作和生活上有什么困難給我說。但你們要解放思想,解除顧慮,加強(qiáng)學(xué)習(xí),努力提高業(yè)務(wù)水平,要為企業(yè)的發(fā)展保好駕護(hù)好航,履行好你們的職責(zé)。不僅要開展干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì),還要加強(qiáng)績(jī)效審計(jì)以及對(duì)工程建設(shè)項(xiàng)目管理全過程跟蹤審計(jì)等。一方面審計(jì)工作要為企業(yè)提供選人用人依據(jù),對(duì)那些為官清廉,有貢獻(xiàn),有膽識(shí),懂管理的干部給予重用。另一方面,審計(jì)工作還可以促進(jìn)基層單位管理水平的提高,可以避免和預(yù)防領(lǐng)導(dǎo)干部在管理中犯錯(cuò)誤。有利于干部轉(zhuǎn)變工作作風(fēng),增強(qiáng)事業(yè)心、責(zé)任感,從體制上解決領(lǐng)導(dǎo)干部清正廉潔的問題,促進(jìn)黨風(fēng)廉政建設(shè)?!币幌?,徹底打消了審計(jì)工作人員的精神壓力和思想顧慮,嚴(yán)格按照審計(jì)制度對(duì)存在問題的單位領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行了處理,端正了工作作風(fēng),嚴(yán)肅了工作紀(jì)律,起到了良好的教育和警示作用,促進(jìn)了干部作風(fēng)的進(jìn)一步好轉(zhuǎn),在全礦營造了風(fēng)正、氣順、人和、勁足的良好工作氛圍,基層單位的管理水平得到了明顯提高。
充分發(fā)揮審計(jì)的“抵御功能”
內(nèi)部審計(jì)不僅要揭露問題,更要對(duì)這些問題進(jìn)行從微觀到宏觀、從個(gè)別到一般、從局部到全部、從苗頭到趨勢(shì)、從表象到里層的深層次分析、揭示和反映,礦審計(jì)人員統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)后,積極參與到煤炭銷售、工程施工過程、工資分配、獎(jiǎng)金發(fā)放、福利品發(fā)放、物資采購、勞保用品領(lǐng)用等各種經(jīng)營管理環(huán)節(jié)的審計(jì)。針對(duì)“往來賬催要不及時(shí)”、“基層單位報(bào)銷票據(jù)不規(guī)范”、“個(gè)別單位物資管理混亂”等企業(yè)經(jīng)營易出現(xiàn)的不規(guī)范行為,及時(shí)做出審計(jì)意見和建議。還積極參與各種合同的現(xiàn)場(chǎng)簽訂,對(duì)合同每一項(xiàng)條款進(jìn)行逐一審查,尤其在合同價(jià)款、工程簽證、驗(yàn)收與付款以及遵守法律法規(guī)等方面都進(jìn)行嚴(yán)格審查,對(duì)發(fā)現(xiàn)的問題不怕得罪人,及時(shí)提出整改意見,要求責(zé)任落實(shí)到人,杜絕漏洞發(fā)生。
去年,陶二礦新建職工澡塘總投資1000多萬元,針對(duì)這一項(xiàng)目,加大了審計(jì)監(jiān)督力度,從招投標(biāo)、工程施工、設(shè)備材料采購、階段驗(yàn)收到總體驗(yàn)收及預(yù)決算都進(jìn)行了全過程審計(jì)監(jiān)督,僅材料采購這一項(xiàng)就堵塞漏洞22項(xiàng),避免經(jīng)濟(jì)損失80多萬元。審計(jì)工作不僅在工程方面進(jìn)行了全過程監(jiān)督,還在內(nèi)控制度、財(cái)務(wù)收支、煤炭銷售、合同審查等進(jìn)行了全面參與,層層把關(guān),去年以來,累計(jì)完成審計(jì)項(xiàng)目260余項(xiàng),堵塞漏洞80多項(xiàng),提出審計(jì)建議100多條,避免經(jīng)濟(jì)損失120多萬元。
邯鄲礦業(yè)集團(tuán)陶二礦 柴順利 王艷梅
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