清潔能源基地內(nèi)部員工借款及報(bào)銷管理辦法

清潔能源基地內(nèi)部員工借款及報(bào)銷管理辦法
　　　為了規(guī)范內(nèi)部員工借款業(yè)務(wù)，督促員工及時(shí)報(bào)賬，提高資金使用效率，特制定本辦法。
　　　一、內(nèi)部員工因公借款及報(bào)銷
　　　（一）內(nèi)部員工因公借款指員工因履行公務(wù)而需要的借款。
　　?。ǘ﹩T工因公借款必須經(jīng)部門負(fù)責(zé)人或授權(quán)人審核同意，業(yè)務(wù)流程詳見《內(nèi)部員工公務(wù)借款流程》，借出款項(xiàng)的清收由第一審核人負(fù)責(zé)。
　　?。ㄈ﹩T工因公借款要在辦理完公務(wù)后的七個(gè)工作日內(nèi)報(bào)賬，業(yè)務(wù)流程見《預(yù)算內(nèi)費(fèi)用報(bào)銷流程》，如因客觀原因不能及時(shí)報(bào)賬的人員，應(yīng)在三日內(nèi)通知財(cái)務(wù)部門給予登記，報(bào)賬時(shí)根據(jù)其借款額多退少補(bǔ)。
　　?。ㄋ模﹩T工在辦理完公務(wù)后十日內(nèi)無特殊原因（未在財(cái)務(wù)部門登記）不履行報(bào)賬手續(xù)或不還清借款的，財(cái)務(wù)部門將在公司OA上公布借款人姓名、借款時(shí)間及借款金額并督促其及時(shí)歸還。同一借款人一年之內(nèi)發(fā)生兩次以上催還記錄的，將被視為信用不良，以后將不再發(fā)放借款，由此影響工作的由借款人自己負(fù)責(zé)；借款期超出三個(gè)月無故不還者，各部門負(fù)責(zé)人責(zé)令其停職清還。
　　?。ㄎ澹┴?cái)務(wù)部門要每月負(fù)責(zé)向各部門負(fù)責(zé)人提供該部門的個(gè)人借款清收單，部門負(fù)責(zé)人根據(jù)清收單及時(shí)督促借款人報(bào)賬或還款，若因?qū)徟划?dāng)或未及時(shí)清收而形成呆死帳，所造成的損失由第一審核人全額承擔(dān)，財(cái)務(wù)部門未及時(shí)提供清收單形成呆死賬的，與第一責(zé)任人承擔(dān)相同額度的賠償責(zé)任。
　　?。┴?cái)務(wù)部門要在每月發(fā)放工資、補(bǔ)貼及分紅等各種款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)首先扣除借款人未歸還的借款后發(fā)放。
（七）借款人原有借款未清理完畢的，不得再有新的借款發(fā)生，因此對(duì)工作造成的影響由借款人自己負(fù)責(zé)。
　　　 （八）領(lǐng)取財(cái)務(wù)賬內(nèi)應(yīng)付款的人員，必須先由往來會(huì)計(jì)核實(shí)其往來并簽字，分管領(lǐng)導(dǎo)方可簽批領(lǐng)取。
　　　二、員工因私借款及清收
　　　(一)內(nèi)部員工因私借款指員工因生活困難、公傷借款或一些意外情況確需各企業(yè)幫助而在財(cái)務(wù)部門的借款。
　　　(二)內(nèi)部員工因私借款的借出和清收由第一簽字人和財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)。
　　　(三)員工因私借款必需由各部門負(fù)責(zé)人簽字，由借款人和第一簽字人以工資擔(dān)保，并約定還款時(shí)間，未在約定還款時(shí)間內(nèi)還款的，借款員工和擔(dān)保人承擔(dān)連帶清償責(zé)任。
　　　三、無論是因公因私借款，各借款人只要是記入借款人往來中，無論何用途、無論何理由未能報(bào)賬、還款，都必須由借款人、第一審核人負(fù)全部責(zé)任。按此辦法執(zhí)行未能清償?shù)牟糠钟山杩钊?、第一審核人承?dān)連帶清償責(zé)任。
　　　　四、本辦法由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部制定并解釋。
　　　五、本辦法從發(fā)布之日起執(zhí)行。